格尔木市2005年财政预算执行情况及2006年财政预算草案的报告

格尔木市2005年财政预算执行情况及2006年财政预算草案的报告
--2006年3月7日在格尔木市第十一届人民代表大会第四次会议上

市财政局局长　张敏

各位代表：
    我受市人民政府委托，向大会报告2005年全市财政预算执行情况及2006年财政预算草案，请予审议。并请市政协各位委员和列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2005年财政预算执行情况
    2005年我市财政工作在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，以科学发展观和构建社会主义和谐社会为主旋律，认真贯彻落实市十届三次全委会议精神，努力克服诸多不利因素，不断深化改革、加快发展，团结一心，奋力拼搏，财政收入持续稳定快速增长，财政支出结构进一步优化，资金使用效益明显提高，公共支出保障能力得到增强，筹融资工作取得了新的进展，干部队伍建设得到了有效加强，圆满地完成了市十一届人大三次会议所确定的财政收支预算,全面实现了"十五"计划确定的各项财政工作目标。
2005年全地区一般预算收入完成149408万元，比上年增长33.6%，增收37580万元；全市地方一般预算收入完成25365万元，为年度预算的101.5%，比上年增长16.7%，增收3623万元，实现超收365万元。其中:市本级完成19805万元，为年度预算的100.7%，比上年增长15.8%，增收2701万元；昆仑经济开发区完成2664万元，为年度预算的112.9%，比上年增长29.9%，增收613万元；三行委完成2896万元，为年度预算的97.3%，比上年增长11.9%，增收309万元。
    全市地方一般预算支出完成35970万元，为年度调整预算的100%，比上年增长23.9%，增支6927万元。其中：市本级地方一般预算支出完成31391万元，为年度调整预算的100%，比上年增长21.2%，增支5500万元；昆仑经济开发区完成3277万元，为年度调整预算的100%，比上年增长40.2%，增支939万元；三行委完成1302万元，为年度调整预算的100%，比上年增长60%，增支488万元。分类看：社会公共类支出完成21385万元，比上年增长23.5%。其中：教育支出完成4512万元，比上年增长25.9%。社会保障类支出完成3091万元，比上年增长26.9%。经济建设类支出完成9415万元，比上年增长12.4%，其中：基本建设支出完成6427万元，比上年增长11.1%；城市维护费支出完成1788万元，与上年相比略有增长。其它类支出完成2079万元。
    预算执行结果，2005年全市总财力为36961万元。地方一般预算收入完成25365万元,省州财政各项结算补助11389万元。其中：专项补助7690万元，税收返还、工资调整、税费改革转移支付等项补助8309万元，上解支出4610万元，上年结余收入207万元。地方一般预算支出完成35970万元。收支相抵后，年终结余资金991万元，其中：区级年终结余551万元，实现了收支平衡。
    2005年基金预算收入完成865万元，基金补助收入8万元，上年基金结余66万元，基金预算支出完成904万元。收支相抵，年终基金结余35万元。
    2005年财政工作呈现以下主要特点：
（一）财政收入稳步增长，财政实力明显增强
    2005年，我市积极推进财政改革，切实转变理财观念，创新理财思路，强化管理手段，始终把抓收入、增总量作为财政工作的重中之重。一是强化税收征管，拓宽增收空间。积极支持征收部门完善征管制度，强化征管办法，确保了税收收入的均衡入库和稳定增长。二是落实税收政策，强化税收征缴力度。认真落实了钾肥生产企业增值税先征后返和资源税税额提高及开征地方教育附加等相关政策，确保了资源税、城市维护建设税、教育费附加及基金等项收入的足额入库。三是依据国家政策导向和资金投向，积极争取各项资金及设备，在各方面的共同努力下，2005年共争取到位专项资金（含政策性补助资金）7690万元，比上年增长57.1%，增加2794万元；争取国债及国债转贷资金4372万元，比上年增长12.9%,增加498万元；争取公务用车及办公设备折合资金1868万元，比上年增长8.2%,增加142万元。各项资金和设备的增加，有效地缓解了我市经济发展和事业进步资金不足的问题。
(二)财政支出结构不断优化，资金使用效益明显提高
    按照科学发展观和公共财政的要求，通过深化财政改革和规范资金管理，使有限的财力得到了集中有效使用，不仅"铁保"了工资发放和社会保障资金的及时到位，而且"两免一补"、新型合作医疗、计划生育奖励、乡村基层政权建设、税费改革转移支付补助、政法系统装备费等政策性资金做到了足额拨付，并继续保证了科技三项费用、基本建设支出、"三农"支出、城市维护费等经济建设类支出项目的适度增长，其他各项社会事业保障能力也显著增强，有力地促进了我市经济社会协调发展。
    --认真落实"惠农"政策，进一步加大了对"三农"的支持力度。我市落实了农牧业税及其附加全部免征工作，农牧民群众人均减负141元，兑现了种粮农民直补资金，顺利开展了农垦集团税费改革前期准备工作。农村牧区综合改革试点工作进展顺利，及时拨付了农牧区税费改革转移支付补助资金，确保了农牧区义务教育的健康发展和村级组织的正常运转。2005年共投入支农扶贫资金2768万元，有力地支持了蔬菜种植、中低产田改造、人畜饮水、整村推进、扶贫开发、天然林保护、公益林管护等建设项目，大大改善了农牧区生产生活条件，有力地促进了农牧业增效、农牧民增收。
    --完善社会保障和社会救助体系，支持就业和再就业工作。2005年，我市参加城镇职工基本医疗保险的有19902人，拨付医疗保险基金1823万元；享受城市居民最低生活保障的有10300人，发放最低生活保障金及低保家庭冬季取暖补助1185万元；参加农村牧区新型合作医疗的农牧民群众有20805人，征收农牧民参合金21万元，各级财政补贴资金66万元；工伤保险有序开展，参保人员6061人，征收工伤保险金48万元，支付赔偿金35.3万元；筹措就业和再就业资金194万元，认真落实了就业和再就业的各项扶持政策，有力地维护了社会稳定。
    --不断加大对各项社会事业的投入，有力地促进了各项社会事业的全面发展。全年共投入各项事业支出11945万元，比上年增长22.8％，增支2219万元。重点支持了中小学教学布局的调整和危房改造，使我市中小学教学条件得到较大改善，有力地促进了教育事业的发展；拨付165万元用于中国盐湖城暨昆仑文化旅游节、那达慕大会、"两节"等重大节日活动，支持2131工程，丰富了群众的业余文化生活，进一步加大了对文体广电事业的投入，改善了文体广电的基础设施和工作条件，提高了电视的播出质量，扩大了媒体影响力；极大地支持了疾病预防控制体系、医疗救助体系、卫生执法监督体系建设，提高了我市公共卫生服务水平和应对突发性公共卫生事件的能力；并大力支持了乡镇卫生院建设和创建国家卫生城市及飞机灭蚊等项工作；顺利实施了农村计划生育家庭奖励扶助政策，使我市各项社会事业得以健康发展。
    --积极筹措资金，有力地保障了重点工程项目的实施和政府债务偿还。全年投入建设性资金8567万元，不仅加大了对绿化、亮化、净化工程和城市基础设施建设的投入，而且重点保证了文体广电、公检法司、教育、卫生、民政、统计等建设项目的资金需求，为提升城市化水平和各项社会事业全面进步起到了有力的促进作用。在财政资金较为紧张的情况下，超额完成了省清欠办下达的清欠任务，有效地降低了财政风险，维护了政府形象。
    --合理安排资金，重点解决了事关干部职工个人利益的突出问题。为体现以人为本的理念，在充分考虑需要与可能的基础上，集中了一部分资金，提高了住房公积金、公务费、福利费和居委会干部、清洁工工资及最低生活保障金等支出标准，增发了通讯费、交通费、烤火费、第13个月全额奖励工资和离退休人员离退休费，使改革和发展的成果惠及到了全市干部职工和各族群众。
（三）积极推进财政改革，公共财政体系初步建立
    --深化和完善了部门预算改革。2005年部门预算在认真总结2004年部门预算编制的基础上，针对预算执行过程中出现的新情况、新问题，对全市各单位部门预算编制进行了深入细致的调查研究，细化了编制项目，整合了财政资金，提高了预算管理水平，优化了资源配置。同时实现了财力分配权下移，充分调动了各级政府发展经济、增收节支和当家理财的积极性。
    --财政国库管理制度改革稳步推进。为进一步推进财政改革，建立与公共财政相适应的财政国库管理制度，规范财政收支行为，提高资金使用效益，促进党风廉政建设，我市国库集中支付制度改革工作于2005年12月已正式启动，国库单一账户体系正在有序运行。
    --加快了"金财工程"的建设步伐。金财工程的建设使现代化办公设备及先进的信息技术得以充分运用，不仅加强了财政工作的宣传力度，推进了政务公开，方便了办事人员，而且增强了财政工作的透明度，为规范财政资金管理提供了可靠的信息技术支撑。
    --政府采购工作取得了新的进展。2005年我市政府采购工作严格按照《政府采购法》和《招投标法》的要求,积极探索管办分离办法。强化对全市车辆的统一管理，成立了格尔木市购车领导小组,对行政部门和事业单位购车进行严格审查，杜绝了随意购置公务用车的现象。继续完善了政府采购预算，严格了配置标准，规范了采购行为。全年共完成采购任务980万元（其中财政资金733万元），节约资金110万元，节约率为11.3%。
（四）加强财政监管，确保财政资金安全有效使用
    为规范财政监督行为，提高财政监督的质量和水平，针对财政资金管理中所存在的问题，财政监管工作继续推行了从预算下达到资金拨付及资金使用全过程的监督管理和追踪问效制度，尤其是加强了对支农、国债、税费改革、社会保障等专项资金的重点检查，实行了重点项目公示制和支农资金报账制。年内共派出168人（次），检查了67个行政事业单位，查出各类违纪违规资金48.7万元，已收缴入库24.8万元，已得到纠正的数额为18.5万元，减少了财政资金的损失和浪费,提高了财政资金的使用效率。同时，对全市行政、事业单位275名财会人员进行了培训，从源头上治理了会计信息质量失真的现象，财务人员业务素质得到了较大的提高。
（五）认真开展学习教育活动，干部队伍建设取得新进展
    2005年，市财政以保持共产党员先进性教育活动为契机，努力将教育活动贯穿于干部队伍建设之中，有力地推动了思想、纪律、作风和廉政建设，进一步增强了财政干部依法理财和服务于工作大局的自觉性。通过深化财政改革和加强制度创新，规范了财政干部的理财行为和办事程序，实现了开放办财政、开门办财政。市财政部门连续三年在民主评议行风排序中均名列前茅，连续三年被市目标考核办和州财政局分别评为目标考核先进单位。2005年又荣获党风廉政建设先进单位及军民共建先进单位等诸多殊荣。
    回顾过去的一年，我市各项财政工作虽然取得了一定的成绩，顺利完成了年初确定的各项财政工作目标。但仍存在着一些不容忽视的困难和问题：一是地方一般预算收入占地区一般预算收入比重小,集中资金解决突出问题的能力相对较弱；二是财政收支矛盾仍较突出，刚性支出占总支出比重越来越大；三是财政对经济和社会发展的支持不足，现有财力还远远满足不了我市经济社会快速发展的资金需求；四是现行州对市、市对区财政管理体制有待进一步完善；五是偿还债务包袱沉重，财政风险不容忽视；六是个别项目建设资金使用效益不高，损失浪费现象依然存在。
    对以上所存在的这些问题，我们将高度重视，认真对待，在今后的工作中努力寻找有效途径，采取有效措施，逐步加以研究解决。

二、2006年财政预算草案
    根据2006年全市经济和社会事业发展目标，财政工作的指导思想是：以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导,以科学发展观为统领，全面贯彻市十届四次、五次全委会议和省州财政工作会议精神，认真落实经济政策和财政政策的各项措施，狠抓增收节支，不断壮大财力；进一步调整和优化支出结构, 确保社会保障、支农、科技、教育、科学、文体、卫生等重点支出需要；不断深化公共财政管理制度改革, 切实加强预算管理和财政监督, 进一步提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性; 积极支持深化投融资、国有企业、事业单位以及收入和住房分配等方面的改革和创新, 促进经济社会协调发展和平安和谐。
    根据上述指导思想，综合考虑今年财政经济形势，2006年财政收支预算草案如下：
按照现行财政管理体制计算，全市地方一般预算收入安排29423万元，比上年实际完成数增长16%，增加4058万元。其中：市本级一般预算收入安排22962万元，比上年实际完成数增长16%，增加3157万元；区级一般预算收入安排6461万元，比上年实际完成数增长16%，增加901万元。分部门安排情况是：国税部门（含海西州国税局直属分局）安排5473万元，比上年实际完成数增长17%，增加795万元；地税部门安排20723万元，比上年实际完成数增长17 %，增加3011万元；财政部门安排3227万元，比上年实际完成数增长8.5 %，增加252万元。
    全市总财力为31930万元，其中地方一般预算收入29423万元，税收返还、工资调整、税费改革转移支付等项补助6791万元，上解支出5275万元，动用上年结余991万元。按照地方财政预算不打赤字的原则，相应安排地方一般预算支出31930万元，比上年初安排数增长18.1％，增支4903万元。其中市本级一般预算支出安排26568万元，比上年初安排数增长16％，增支3684万元；区级一般预算支出安排5362万元，比上年初安排数增长29.4％，增支1219万元。
    分类安排情况是：公共类支出安排20151万元，比上年增长18.1% ，占全市总支出的63.1%。其中市本级安排17688万元，占市本级总支出的66.6%；区级安排2463万元，占区级总支出的45.9%。社会保障类支出安排1696万元，比上年增长16.6%。其中市本级安排1633万元，区级安排63万元。经济建设类支出安排8531万元，比上年增长27.5%。其中市本级安排5801万元，区级安排2730万元。其他支出类（含水资源费、排污费）安排1092万元，比上年下降13.2%。其中市本级安排1046万元，区级安排46万元。预备费安排460万元，比上年下降17.9%,其中市本级安排400万元，区级安排60万元。
    2006年全市基金预算收入安排732万元，比上年下降15%，上年基金结余35万元。全市基金预算支出安排767万元。
    2006年在全市财政收入安排上，主要考虑以下因素：一方面，随着西部大开发战略政策的继续实施和我市资源型经济开发新的崛起以及今年下半年青藏铁路全线开通，中国盐湖城旅游文化艺术节、全省运动会等重大活动的举办，必将带动我市经济社会继续实现良好的发展势头，为财政增收奠定良好的基础。另一方面，缴纳个人所得税扣除标准的调整、增值税转型试点工作的推进，落实就业和再就业、西部大开发优惠政策以及税收增长的不确定因素等，都将在一定程度上影响财政收入特别是地方一般预算收入的增长。支出方面，按照向"三农"倾斜、向基层倾斜、向社会弱势群体和经济社会发展的薄弱环节倾斜的原则，继续加大对"三农"的支持力度，建设社会主义新农村，支持社会保障、就业和再就业、教科文卫等事业发展，支持国有企业、事业单位改革和发展，支持改革公务员工资制度以及保障其它重点支出等，都需要增加支出预算，进一步加大了支出预算安排的难度。
    综合考虑上述因素，按照积极稳妥的原则，根据我市经济社会发展需要，今年在支出安排上，继续适度体现积极。将在确保当年收支平衡的基础上，通过增收和积极争取中央和省财政的支持，努力增加对经济建设和社会事业的投入。
    据此，财政支出安排的重点是：
（一）高度重视职工群众收入问题，逐步理顺收入分配关系。坚持"以人为本"，牢固树立优先投资与人的战略思想，努力提高城乡居民收入水平。认真落实减轻农牧民负担的各项惠农政策，继续重视困难群体收入保障工作；确保清洁工工资按提高后的标准及时发放；积极推进公务员职级工资制度改革和规范津贴补贴发放制度；支持推进医疗保险、住房制度改革，并认真做好分期退付住房集资款工作。
（二）按照建设社会主义新农村的要求，全力支持"三农"工作。今年支农支出安排总额已达500万元以上。通过进一步整合各类支农资金，重点改善农村生产生活条件，全力支持农牧区设施建设、结构调整、科技推广、动物防疫、生态保护、扶贫开发、整村推进和农业产业化等项目建设；进一步加大对农牧民技能培训和劳务输出的支持力度，继续支持推进农村牧区综合配套改革和社会主义新农村建设工作。
（三）完善社会保障体系建设，继续加大就业和再就业的投入力度。安排社会保障支出1497万元，将重点解决好人民群众普遍关心的就业和再就业问题，切实做好城市最低生活保障金的发放工作，对城市低保家庭及农村牧区贫困人口实施医疗救助，逐步探索农牧区最低生活保障问题，不断提高对社会弱势群体的保障水平，并设立了特大自然灾害救济补助费。
（四）高度重视社会事业的发展，不断加大教育卫生等方面的支持力度。进一步加大教育专项资金的投入，主要用于支持农村义务教育"两免一补"、贫困生助学金、职业教育、农村牧区中小学远程教育和危房改造，使我市中小学教学条件得到较大的改善。重点支持公共卫生体系建设，巩固完善农村牧区新型合作医疗制度，高度重视医疗设备的配置工作，不断改善我市医疗条件。足额安排计划生育配套经费，确保计划生育"少生快富"和奖励扶助政策落实到位。支持文化、体育产业改革,并为全省运动会、青藏铁路全线通车、中国盐湖城旅游文化艺术节等项活动提供了必要的资金准备。同时，为改善我市干旱少雨现状，安排了实施人工降雨专项资金。
（五）充分运用财政政策，促进经济发展和结构调整。一是支持小城镇、社会主义新农村和城区"四网"建设及环境保护与生态治理等重点建设项目，以缩小城乡差距，改善投资环境，促进经济发展；二是适度增加企业技改贴息资金和科技三项费，鼓励企业不断提高产品附加值。积极支持企业开展技术创新、技术改造，推动循环型工业，促进工业化进程；三是继续支持地质勘探工作，加快昆仑山区域地质详勘工作步伐，为我市资源开发提供更加翔实的资料；四是健全政府偿债机制，支持信用平台建设，推动多元投融资体系的形成，加快基础设施、基础产业、社会公益事业的建设步伐；五是高度重视旅游工作，使旅游产业尽快做大做强，以旅游业的快速发展带动第三产业的全面进步。

三、锐意进取，扎实工作，努力开创财政工作的新局面
    2006年是我市全面贯彻实施"十一五"规划的开局之年。做好今年的财政工作，对于开创我市改革发展稳定的新局面，促进我市经济社会持续稳定快速协调发展和"十一五"规划的顺利实施，有着十分重要的意义。为此，我们将牢牢把握发展与和谐主题，重点做好以下工作：
（一）狠抓增收节支工作，确保财政收支合理增长。
    在认真分析收入形势的基础上，科学合理地安排好收入计划。继续支持收入征管部门和执收执罚部门加强税收和非税收入征收管理工作，规范执法行为，做到应收尽收。衔接好即将出台的税制改革相关政策，特别是要抓好税收政策调整后的收入亮点，规范和落实好税收优惠政策，想方设法确保财政收入任务的圆满完成。继续高度重视和加强项目争取工作，保证中央及省级专项补助不低于上年水平并实现适度增长，使全市总财力逐年壮大。继续重视招商引资工作，使我市能够吸引更多的客商前来投资，以培育后续财源，从而实现财政增收。在支出方面，严格执行人大批准的预算，规范资金分配行为。对需要集中资金解决的突出问题，将狠抓落实，确保到位。继续做好财政资金管理工作，合理调度资金，保证工资、社保、教育、"三农"等重点支出和其它各项工作的必须支出。在资金使用方面，牢固树立过"紧日子"的思想，精打细算，厉行节约，防止花钱大手大脚，坚决反对超计划、超规模、超标准实施项目建设，确保财政收支平衡。
（二）强化财政资源配置职能，不断做大财政"蛋糕"。
    一是进一步转变财政支持经济发展的方式。继续运用财政政策、税收退付、财政贴息等手段，发挥财政资金的引导作用。二是加大城市基础设施建设，进一步改善城市面貌，完善城市功能，吸引更多的投资商前来开发建设，努力培植财源，做大财政经济"蛋糕"。三是支持中小企业扩大基金规模，促进中小企业健康发展。加强政府偿债管理，合理利用政府债务。四是贯彻区域发展战略，按照兼顾公平与效率的原则，重点支持各行委加快发展，通过调整完善市区两级财政管理体制，试行市对区奖补办法，使政策和资金向基层倾斜，充分调动各城区当家理财和增收节支的积极性。五是进一步调整和落实好资源税税收政策，逐步理顺资源合理有序开发与经济发展和环境保护的关系，支持资源节约和循环经济发展。
（三）增强财政保障能力，完善公共财政体系建设。
    按照科学发展观和公共财政的要求，努力加大对社会事业的支持力度。首先，继续把提高农牧业综合生产能力，促进农牧民增收放在首位，重点支持劳务经济、特色种养业和城镇化建设。扩大公共财政覆盖农村牧区的范围；加快建立教育、卫生、广播电视和计划生育等农牧区公共服务体系，完善农业补贴制度；推动和促进农村市场建设。调整优化科技投入结构，支持科技基础平台和公益性文化事业发展；支持加强公共卫生体系建设，巩固农村牧区新型合作医疗成果；认真落实就业和再就业的各项财税政策，支持完善企业职工基本养老保险制度，支持探索建立农村低保和失地农民的社会保障制度；继续做好优抚安置和企业军转干部解困工作，进一步建立健全城乡社会救助体系。
（四）继续深化财政改革，努力提高理财能力和管理水平。
    以"金财工程"建设为依托，继续推进以部门预算、国库集中支付、收缴分离和政府采购为主要内容的财政管理制度改革，在部门预算编制中努力把预算管理和资产管理有机结合起来，逐步解决部门间因资产占有不均而导致苦乐不均的问题。继续探索建立财政预算绩效评价体系，积极开展项目支出绩效评价试点工作，推进国库动态实时监控系统的建立，确保财政资金安全运行。特别是要重点抓好专项资金、国债资金以及开行贷款的使用、监督和管理。坚持运用法律手段把规范使用与监督管理有机结合起来，推进依法行政、依法理财进程。完善非税收入管理制度，逐步实行"收缴分离"管理办法，进一步强化对行政事业单位行政性收费的管理工作。注重发挥政府采购在节能、环保、自主创新等方面的政策导向作用，强化采购监督，规范操作行为，扩大采购规模，提高采购质量，逐步建立管理与执行相分离的政府采购管理机制。继续深化农村牧区综合改革，支持各行委健全和完善乡级财务工作各项管理制度，保障农牧区义务教育经费、乡镇运转经费与全市支出水平实现同步增长。
(五)狠抓干部队伍建设，进一步提高财政干部整体素质。
    加强干部队伍建设是财政事业不断推向前进的保证，我们将继续树立"以人为本、从严带队、内强素质、外树形象"的管理理念，在抓好党建和精神文明建设的同时，结合新一轮解放思想大讨论活动，狠抓干部队伍建设；继续抓好机关效能建设，不断提高财政干部依法理财、民主理财、科学理财水平，塑造一支"勤政、廉洁、高效、务实"，特别能打硬仗的财政干部队伍；继续坚持"开放办财政、开门办财政"的方针，进一步加强财政资金使用管理的规范性、公开性和有效性；继续加强财政干部的学习培训工作，更新知识，增长才干，不断提高我市财政干部职工的整体素质和理财能力，为我市的改革和发展提供更加优质的服务。
    各位代表，2006财政工作任务将更加艰巨而繁重，我们决心在市委的正确领导下，认真贯彻落实市十届五次全委会议精神，牢牢把握发展与和谐这一主题，开拓进取，扎实工作，与时俱进，奋发有为，为全面完成各项财政工作任务，为我市经济社会实现又快又好的发展做出新的更大的贡献！