2005年3月8日在格尔木市第十一届人民代表大会第三次会议上
格尔木市财政局局长 张 敏

各位代表：
    我受市人民政府委托，向大会报告2004年财政预算执行情况和2005年财政预算草案，请予审议。并请市政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2004年财政预算执行情况
    2004年在市委的正确领导和市人大的监督指导下，在省州财政的大力支持帮助下，全体财税干部认真学习党的十六大和十六届四中全会精神，紧紧围绕市十届二次全委会所确定的各项工作目标，努力开拓，奋力拼搏，积极推进财政改革，大力组织收入，强化支出管理，确保了财政收支的持续、快速增长，圆满地完成了全年各项财政工作任务，有力地支持了全市经济和社会各项事业的发展。
2004年全地区地方一般预算收入完成111828万元，比上年增长16%，增收15435万元。2004年地方一般预算收入完成21742万元，为年度预算的101.7％，比上年增长17％，增收3152万元。从各项收入完成情况看，除营业税、个人所得税、房产税、车船使用税增长幅度较为偏低外，其他各项收入的增长速度均在15%以上。
    从征收部门看:国税部门完成（含海西州国税局直属征收分局）3364万元，为年度预算的 100 % ，比上年增长15.6 %；地税部门完成14901万元，为年度预算的100.7%，比上年增长15.8%；财政部门完成3477万元，为年度预算的107%，比上年增长23.4%。
从征收级次看：中央级收入完成 71539万元，省级收入完成10651万元，州级收入完成7896万元，市级收入完成17104万元，区级收入完成4638万元。
    2004年全市地方一般预算支出完成29043万元，为年度调整预算的100%，比上年增长14.6％，增支3701万元。其中：市本级地方一般预算支出完成26477万元，为年度调整预算的100%，比上年增长15.2%，增支3491万元；区级地方一般预算支出完成2566万元，为年度调整预算的100%，比上年增长8.9 %，增支210万元。分类看：公共类支出完成15270万元，按同口径相比（下同）增长11.3%，其中：教育支出完成3832万元，增长10%。社会保障类支出完成4482万元，增长13.2%。经济建设类支出完成8375万元，增长36.2%，其中：基本建设支出完成5785万元，增长29%，城市维护费支出完成1775万元，增长10.7% 。其他支出类完成916万元。
    预算执行结果，2004年全市总财力30006万元。其中：地方一般预算收入21742万元，专项补助4896万元，税收返还、清理规范调整工资、税费改革转移支付等补助资金6296万元，其他结算项目上划资金3766万元，动用上年结余收入838万元。全市地方一般预算支出29043万元，收支相抵，年终预算结余963万元，其中：区级财政结余497万元，实现了收支平衡。
    2004年全市基金预算收入完成1022万元，为年度调整预算的100％。由于受移民安置工作、房地产市场萧条等因素影响，比上年下降68%，减收2203万元。全市基金预算支出完成1025万元，为年度调整预算的100％。
2004年财政工作呈现出以下主要特点：
(一）财政实力明显增强
    2004年我市继续把抓收入、增总量作为日常工作的重中之重，通过采取多种措施，经济运行质量不断提升，资源综合开发利用步伐逐步加快，财政收入实现了持续、稳步、快速增长。
    税收征管工作取得了新成效。一是紧抓骨干企业税源征收监管，定期召开财政、国税、地税等部门联席会议，及时分析收入预算执行中存在的问题，全面采集、定期分析涉税信息，随时掌握收入进度、堵塞漏洞，加大清欠力度,从源头上杜绝了财政收入的流失；二是抢抓黄金季节，及时掌握重点工程施工进度，加大了对中信国安、钾肥二期、污水处理工程等建安营业税和房地产开发企业销售不动产营业税的征管；三是加大了对餐饮、娱乐、加油站、集贸市场等服务行业的征收力度，增加了财政收入总量；四是以税收征管信息系统为技术支撑，将日常检查与专项检查相结合，不断强化税收管理，严厉打击各种涉税违法行为，全年共查补税款351万元。
    确保了非税收入的足额入库。2004年继续落实了《行政性收费和罚没收入管理暂行办法》，规范了财经秩序，严肃了财经法规，进一步调动了各单位、各部门组织非税收入的积极性，有效地防止了非税收入的跑、冒、滴、漏，做到了应收尽收。
    争取国债资金和专项资金成效显著。全市各单位、各部门认真把握国家的政策导向和资金投向，密切配合、通力协作，全力争取中央和省财政保持对我市农牧业、文化、教育、卫生、社保等长期稳定的专项资金、国债资金的投入。2004年共争取专项资金4896万元，比上年增长28.7%。剔除政策性补助，到位资金2040万元，比上年增长17%，国债资金基本保持了上年水平。
（二)支出结构不断优化
    一是确保了行政事业单位职工工资按时足额发放，基本做到了每月5日以前就能拨付到位，并确保了全市干部职工第13个月奖励工资和已出台的工资福利性政策的兑现；二是确保了社会保障资金的需求，全年共支付养老保险金4495万元、失业保险金59万元、城市居民最低生活保障金1115万元，做到了应保尽保，维护了地方稳定；三是确保了重点支出的需要，加大了绿化、亮化、净化工程及基础设施建设的投入，重点保证了文体广电、科技、教育、卫生、旅游、农牧业等资金的需求，全年用于建设性投入的财政资金达7000万元以上,为提升城市化水平和各项社会事业全面进步起到了有力的促进作用；四是安排财政预算内技改贴息资金近百万元，带动贴息贷款1700万元，为企业扩大生产和产业升级起到了推动作用；五是为进一步提高格尔木的知名度，积极筹措近200万元资金，确保了州庆闭幕式和中国盐湖城暨昆仑文化旅游节的圆满成功；六是设立了政府偿债基金，缓解了财政风险，维护了政府形象。
(三)财政改革继续深化
    部门预算改革取得新成效。一是2004年将预算外资金统一纳入年初预算，实行综合预算管理，进一步增强了预算的透明度和约束力，有效地遏制了预算外资金游离于预算管理之外的现象，有力地增强了政府的调控能力；二是在以往年度部门预算编制的基础上，建立健全了人财物的基本信息库，调整提高了定员定额标准，在编制方法、编制程序和编制内容上有了新变化、新特点，从而使部门预算更具有实用性、科学性和可操作性；三是减少了预算分配过程中不规范的行为，杜绝了预算执行中的随意性，从制度上硬化了预算的约束力，实现了预算管理改革的科学化、制度化、规范化，推进了依法理财的进程，部门预算改革的好处也渐入人心。
    农村牧区税费改革成果得以巩固。为认真贯彻落实《中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》和《海西州农村牧区税费改革转移支付资金管理办法》的规定，农牧业税税率在全省降低1个百分点的基础上，我市自筹资金，又降低了1个百分点，在全省率先降低了2个百分点，取消了农业特产税，共减免农牧业税及其附加66万元，人均减负50.6元。认真做好了对种粮农民的直补工作，并保证了农村牧区基层组织的正常运转及中小学危房改造资金和公用经费及时足额到位。与此同时，加强了对减轻农牧民负担的监督管理，进一步清理和规范了涉农收费项目。
    政府采购工作进一步规范。根据《格尔木市行政事业单位固定资产配置标准》，编制了政府采购预算，完善了政府采购目录，扩大了政府采购范围，形成了以监察、审计、工商、技术监督、采购单位为主的监管体系，通过公开招标、询价采购、竞争性谈判等形式，进一步规范和完善了政府采购程序，有效地预防了领导干部干预政府采购工作的情况，不仅保证了采购物品的质量，而且提高了财政资金的节约率。2004年共完成政府采购资金826万元，其中：财政资金600万元，节约率为11% 。
    积极探索建立和完善财政管理体制。2004年在调整和完善州对市财政管理体制的基础上，积极探索区级财政预算管理办法，建立了市对各工行委和完善了市对昆仑经济开发区的财政管理体制。不但调动和激励了全市上下培植财源、狠抓收入的积极性，而且初步理顺了两级财政的分配关系，基本实现了事权与财权的相统一。
    企业产权制度改革稳步推进。2004年我市完成了4户国有企业清产核资工作，并加快了对市天然气输配公司、商贸公司、民贸公司等7户企业的改制步伐，进一步调整了产业结构，深化了国企改革，实现了国有资产的优化重组。
(四)管理制度不断创新
    按照公共财政管理的要求，不断加强制度创新，相继制定实施了《格尔木市党政机关领导干部移动电话和住宅电话话费管理暂行办法》、《格尔木市行政事业单位固定资产配置标准》和《格尔木市行政事业单位会议经费管理办法》，重新修订了《争取专项资金、国债资金奖励办法》、《 格尔木市行政事业性收费票据及罚没收据管理 暂行办法》，下发了《关于进一步加强预算外资金管理工作的通知》，规章制度和管理办法的创新，减少了资金浪费，实现了资源共享，统一了配置标准，强化了资金管理，优化了支出结构，增强了财政实力，严肃了财经纪律。
（五）财源建设稳步推进
    一是资源综合开发利用步伐进一步加快。中信国安东西台碳酸锂项目进展顺利，钾肥二期产量己达到50万吨，格尔木炼油厂炼量己达到80万吨，30万千瓦燃气电站项目、青海油田公司30万吨甲醇等项目的开工建设，为培育我市梯级财源奠定了良好的基础；二是为培植支柱财源、接续财源、替代财源，我市于2004年11月首次召开了财源建设研讨会。分析了财源建设的现状和形势，找出了存在的问题和薄弱环节，理清了财源建设的思路，为逐步培育后续财源提供了可参考的意见和建议；三是积极争取有利于地方财力增长的税收政策。针对资源税税率过低、钾肥增值税直接免征，每年减少我市城市维护建设税和教育费附加在千万元以上的实际。我市积极与省州财政部门共同对资源型企业生产、经营和销售情况进行了认真的分析和上报。在国家财政部、国家税务总局的关怀重视下，在省财政厅、省地税局的关心支持下，经过多方努力，调整提高了天然卤水、黄金矿、铜矿石、铁矿石等资源税征收税额，恢复了钾肥生产企业增值税先征后返政策。以上政策的落实，初步测算每年可增加资源税收入1000万元以上，增加城市维护建设税和教育费附加900万元左右，为缓解地方财政压力，增加地方财政收入提供了政策性支持。
(六)财政监督检查得到强化
    一是依据行政事业性收费项目的标准和“收支两条线”的规定，对全市行政事业单位预算内（外）资金管理使用情况进行了全面检查，共查出各类违规违纪资金144万元，已收缴入库118万元，入库率为92.2%。并督促相关部门建立健全规章制度，加强管理，堵塞漏洞，及时整改，实现了标本兼治；二是积极开展对国债、退耕还林（草）、支农、扶贫等专项资金的监督检查及跟踪问效工作，有效地防止了专项资金被挤占、截留、挪用等现象的发生，提高了财政资金的使用效益；三是完成了对行政事业性收费项目的检查清理工作，进一步规范了收费范围。并对15家行政事业单位的领导干部及一般人员拖欠公款情况进行了认真清查。查出拖欠公款70余万元，部分欠款现已清理收回；四是根据国务院统一着装的规定，对我市擅自着装单位进行了全面的清理整顿，规范了执法行为。
与此同时，全体财政干部通过采取集中学习、主动自学、专业培训等有效方式，形成了一种勤于学习、积极思考、勇于开拓的良好氛围，逐步建设了一支业务精、作风硬、肯奉献的财政干部队伍；二是通过认真开展民主评议行风“回头看”工作，进一步提高了服务质量和工作效率，民主评议行风工作取得了显著成效；三是强化了财政机关内部行政管理，提高了行政效能，增强了理财本领。

二、存在的问题和困难
    在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到了存在的问题和不足：一是由于电力、运力、资金供应紧张，给企业生产、销售和税收的增加带来了一定的制约因素；二是受税制政策、青藏铁路二期工程基本完工及固定资产投资增长放缓的影响，财政收入减收因素多；三是刚性支出因素越来越多，财政收支矛盾依然十分突出；四是州对市财政管理体制还有不尽完善的地方，税收返还计算方式不明确，外来油田地方税收入入库级次不明确；五是在项目资金使用过程中，个别项目单位仍存在资金使用不规范、工程施工质量不符合设计要求的现象；六是历史欠账多，财政包袱沉重，截止2004年底，由政府负担的债务高达3.7亿元（含开发银行贷款），还本付息压力大。
针对以上存在的问题和不足，我们将认真把握有利形势，努力克服不利因素，抓住重点，攻克难点，统筹兼顾，合理安排，积极采取有效措施，寻找新的途径和办法，认真加以解决。

三、2005年财政预算草案
    2005年是“十五”计划的最后一年，做好今年的财政工作，对于全面实现“十五”发展目标，为“十一五”计划开好头、起好步具有十分重要的意义。
    根据市十届三次全委会和省州财政工作会议精神，结合我市经济形势，今年财政工作的指导思想是：坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大、十六届四中全会和市十届三次全委会会议精神，认真落实经济政策和财政政策，牢固树立科学发展观，充分发挥财政职能作用，坚持“五个统筹”，着力支持经济发展和改革，努力做大财政“蛋糕”；坚持“保工资、保稳定、保运转、保重点”的支出原则，不断调整和优化财政支出结构；继续深化财税改革，加强财政监管，进一步提高财政资金规范性、安全性、有效性，促进经济稳步快速发展和社会全面进步。
    按照上述指导思想及我市国民经济和社会发展计划，2005年财政收支预算安排如下：
    按照现行财政管理体制计算，全市地方一般预算收入安排25000万元，比上年实际完成数增长15%，增加3258万元。其中：市本级一般预算收入安排19665万元，比上年实际完成数增长15%，增加2561万元；区级一般预算收入安排5335万元，比上年实际完成数增长15%，增加697万元。分部门安排情况是：国税部门（含海西州国税局直属分局）安排3902万元，比上年实际完成数增长16%，增加538万元；地税部门安排17285万元，比上年实际完成数增长16 %，增加2384万元；财政部门安排3813万元，比上年实际完成数增长9.7 %，增加336万元。
全市总财力为27027万元，其中：地方一般预算收入25000万元，税收返还、清理规范调整工资、税费改革转移支付等项补助5353万元，其他结算上划资金4289万元，动用上年结余963万元。按照地方财政预算不打赤字的原则，相应安排地方一般预算支出27027万元，比上年初安排数增长20％，增加4558万元。其中：市本级一般预算支出安排 22893万元，比上年初安排数增长15.4％，增加3057万元；区级一般预算支出安排4134万元，比上年实际完成增长31％，增加982万元。2005年全市主要支出项目的安排情况是：公共类支出安排14702万元，比上年增长16.3% (按同口径计算，下同)，其中： 教育支出安排3819万元，比上年增长16.4%。社会保障类支出安排3748万元，比上年增长22%。经济建设类支出安排6553万元，比上年增长17 %，其中：基本建设支出安排3882万元，比上年增长18 %，城市维护费安排2011万元，比上年增长18 % 。其他支出类安排1464万元，比上年增长21 % 。
    2005年全市基金预算收入安排1500万元，比上年增长46 %。上年基金预算结余66万元， 2005年全市基金预算支出安排1566万元，比上年增长53％，增加541万元。

四、2005年财政工作的主要任务
    为更好地完成今年的财政任务，确保收支平衡，促进我市经济社会全面、协调和可持续发展，我们将以做大蛋糕、优化结构、综合调控、推进改革、带好队伍为重点，努力做好以下几项工作：
(一)着力组织财政收入，壮大地方财政实力
    坚持依法征收，拓宽收入渠道，挖掘增收潜力，确保财政收入持续增长。一是继续加大财源的培植力度，充分运用预算、税收、贴息等手段调控经济运行，推动开发建设项目，促进经济发展，做大财政“蛋糕”；二是正确分析财政经济形势，继续坚持收入分析预测制度，及时查找影响收入的制约因素和税收征管中的薄弱环节，加强对重点税源、新增税源的监控，杜绝“跑、冒、滴、漏”现象的发生；三是继续抓好建安营业税的征收工作，及时掌握建设项目的开工时间和施工进度，确保建安营业税不流失；四是认真落实资源税和钾肥增值税先征后返政策，继续加强地税、国税、财政、国土等部门之间的协作与配合，切实做好资源税、城市维护建设税和教育费附加的征缴入库工作；五是依托信息平台，进一步健全协税护税网络，实现信息共享，强化税源监控，提高征管效率，实现收入增长。
(二)着力优化支出结构，保证重点支出需要
    确保工资发放和社保支出的需要。我们将认真做好清理归并津贴和增加福利待遇等有关政策、资金的落实工作，在打足工资性支出预算的基础上，严格执行工资统发和工资专户管理制度，采取强有力措施，确保工资每月5日前发放；继续支持国有企业结构调整，妥善安排改制企业职工生活；在确保企业离退休人员基本养老金按时发放的同时，进一步完善城市居民最低生活保障制度，努力实现动态管理下的应保尽保；抓好军转干部优抚安置政策的落实，支持农村“五保户”的保障工作，不断健全和完善社会保障制度，切实维护社会稳定。
进一步加强对各项事业资金的投入。我们将进一步加强对全部财政性资金的统筹调控，规范财政供给范围，调整优化支出结构，保障政权建设和农业、科技、教育、文化、计生、卫生、环保等公共事业重点支出的需要，尤其是要加大对义务教育、公共卫生体系和计划生育政策落实等方面的投入，促进公共事业的全面发展，并让公共财政的“阳光”照耀到农村。
    继续加大建设性资金投入。今年建设性资金的投入重点，仍是城市基础设施建设，投入方向以道路建设、街巷改造、“三化”工程、设施维护及城市管理为重点。除此之外，为进一步改善人居环境，还将加大对文化娱乐基础设施、社会事业基础设施和农牧业基础设施及生态建设的投入。与此同时，为打响“昆仑文化”和“中国盐湖城”旅游品牌，全力支持旅游部门不断加大旅游宣传力度，有序开展“大蓬车”促销活动，提高旅游产业的综合效应。想法设法确保项目前期费用和“十一五”计划编制经费足额到位，确保建设性总支出不低于上年水平。
    严格控制和大力压缩一般性支出。艰苦奋斗、勤俭节约是全市干部职工应保持的良好作风，厉行节约、精打细算是我们永恒的话题。因此，各单位、各部门一定要本着勤俭办事的原则，将一般性支出压缩到最低限度，坚决杜绝正常支出向财政伸手要钱的现象，使我市在重点解决好拖欠工程款及农民工工资热点、难点问题的基础上，集中更多的资金，向群众收入倾斜，向农牧区倾斜，向发展社会事业、扩大经济规模等方面倾斜，促进经济社会协调发展。
(三)着力推进财政改革，创新财政运行机制
    在支持配合全市社保、住房、收入分配等各方面改革的同时，将继续稳步推进财政改革，不断完善财政管理体制和创新管理机制，进一步提高财政管理水平。一是在落实好市对区财政管理体制的基础上，进一步做好测算和调研工作，并结合昆仑经济开发区和各工行委的实际，为使市区两级利益分配的更加科学、合理，年内将对市区两级财政管理体制作进一步的调整和完善；二是按照“预算统编，资金统拨”的原则，实行“预算与国库分离”的办法，将国库科从预算科分设出来，逐步建立起切实可行的国库集中收付制度，逐步扩大试点范围，让所有的财政资金在国库单一账户体系中运作，确保财政资金的安全、有效；三是依照《政府采购法》，结合我市实际，扩大采购范围，调整采购目录，进一步完善政府采购管理办法，规范采购行为，提高资金使用效益；四是继续完善部门预算，加大财政统管力度，把所有行政事业单位的各项资金全部纳入财政管理，全面推行“综合预算”，使部门之间资金分配不均的现象得到彻底改变；五是加快“金财工程”建设步伐，搭建一个由办公自动化、部门预算编制、国库集中收付，政府采购、非税收入组成的信息技术平台，推进财政管理信息化；六是继续深化农村牧区税费改革，为增加农牧民收入，年内将全面取消农牧业税及其附加，并确保农村牧区税费改革转移支付补助资金的及时足额拨付。
(四)着力加强监督管理，确保财政资金的安全完整
    随着全市财力总量和支出规模的不断扩大，财政资金流量越来越大，财政监督管理的任务也越来越重。
财政监督检查的工作重点：一是认真贯彻《预算法》和《行政许可法》，强化预算管理，规范预算执行，进一步完善财政监督机制，切实维护预算的严肃性，严格依法理财；二是严肃财经纪律，维护财经秩序，对审计和财政监督检查中发现的违纪违规问题进行“回头看”，跟踪落实，督促整改；三是建立起有效的监督约束机制，加强对各项财政资金，特别是工资和社会保障支出、国债、扶贫、生态保护以及税费改革转移支付等资金的监督管理。继续落实好重点项目和支农资金公示制、政府公益性投资项目统建制、财政支农扶贫资金报帐制；四是提高财会人员业务素质，加强对各财务单位会计信息质量的监督检查，最大限度的避免失真现象的出现；五是财政部门自觉接受法律监督、民主监督和社会监督，在制定完善内部管理办法的基础上，进一步加强在资金分配、拨付、管理等方面的监督检查，真正把依法理财贯穿于财政工作的各个环节。
(五)着力开展保持共产党员先进性教育活动,努力提高财政工作水平
    开展保持共产党员先进性教育活动，是全党政治生活中的一件大事。全体财税干部将认真对待，抓紧抓好，我们决心牢记全心全意为人民服务这一宗旨，牢牢抓住开展保持共产党员先进性教育活动和紧紧把握组织财政收入两个中心任务不动摇，努力创建学习型、实践型、创新型三大机制，大力提倡高效快捷、雷厉风行；艰苦奋斗、勤俭节约；严谨细致、精益求精；严格管理、大胆负责的四种作风，进一步强化理财为公、理财为民；解放思想、实事求是；与时俱进、奋力拼搏；主动服务、团结协作；纪律严明、廉政勤政的五种意识，努力造就一支政治过硬、业务熟练、作风优良的财政干部队伍，不断提高依法理财、民主理财、科学理财水平，为我市在全省率先实现全面建设小康社会的宏伟目标提供有力的资金保证。
    各位代表，今年财政改革和发展的任务十分繁重，责任极其重大。我们将在市委的正确领导下，按照发展要有新思路，改革要有新突破，工作要有新举措的要求，认清形势，知难而上，开拓创新，奋力拼搏，为实现市十届三次全委会确定的“突出工业生产和项目建设，带动各族群众增加收入，完善城市功能，提升城市品位”的重点工作目标做出不懈的努力。