海西州2004年财政预算执行情况和2005年财政预算草案的报告
--2005年2月 28 日在州十一届人大六次会议上州财政局局长 王志渊
各位代表：
受州人民政府委托，我向大会作海西州2004年财政预算执行情况和2005年财政预算草案的报告，请予审议，并请州政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2004年预算执行情况
2004年，在州委的正确领导下，在各级人大及其常委会的监督指导和各级政协的关心帮助下，全州各地区、各部门用科学发展观统领全局，紧紧围绕加快发展这一主题，抢抓机遇，深化改革，国民经济继续保持了较快增长势头，财政收支、财政改革和财政管理全面完成了州十一届人大五次会议确定的各项目标任务，财政收支为近年来增加最多、增幅最高、均衡性最好的一年。地区财政收入提前两年完成“十 五”预期目标，州县级财政收入提前一年完成“十五”预期目标，有力地支持了全州经济和社会各项事业的发展。
财政收入快速增长。2004年，全地区一般预算收入完成147861万元，为年度预算的109.8
%，比上年增长22.9%，增加27579万元。州县级一般预算收入完成45104万元，为年度预算的104.2%，比上年增长31.6%，增加10841万元，增幅比全省平均水平高17.3个百分点，名列全省前茅。
州本级一般预算收入完成12859万元，为年度预算的103.4 %，比上年增长25.9%，增加2646万元。
市县行委级一般预算收入完成32245万元，为年度预算的103.8%，比上年增长34.1%，增加8195万元。增幅较高的地区有茫崖、冷湖行委和乌兰县，分别增长120.8%、74.4%和74.3%，增幅在30%以上的有格尔木市和天峻县，分别达到35%和34.4%。其中三行委一般预算收入完成4812万元，为年度预算的110.4%，比上年增长61%，增加1823万元。
财政支出稳定增加。2004年，全州一般预算支出完成101129万元，为年度预算的98.8%，比上年增长16.5%，增加14321万元。支出的主要构成是：公共类支出66205万元，为预算的99.7%，比上年增长14.9
%；社会保障类支出13458万元，为预算的98.6%，比上年增长20.5%；经济建设类支出17851万元，为预算的96.6%，比上年增长17.3%；其他支出3651万元，为预算的93.2%，比上年增长28.2%。
州本级一般预算支出完成27755万元，为年度预算的96.2%，比上年增长1.7%，增加466万元。其中：公共类支出17183万元，为预算的99.6%，比上年增长16.9%；社会保障类支出6317万元，为预算的97.4%，比上年增长31.9%；经济建设类支出3480万元，为预算的87.7%，同口径比上年增长28.6%；其他支出773万元，为预算的68.8%，同口径与上年持平。
市县行委级一般预算支出完成73374万元，为年度预算的99.8%，比上年增长23.3%，增加13855万元。其中三行委一般预算支出完成8292万元，为预算的100%，比上年增长11.5%，增加853万元。
当年预算收支平衡。全州当年总财力100851万元，其中：州县级一般预算收入45104万元，省补助收入55288万元，调入资金459万元。州县级一般预算支出101129万元。收支相抵当年赤字278万元，实现了当年收支平衡。减上年结余90万元，加结转下年支出497万元，全州滚存净赤字685万元。
州本级当年总财力27461万元，其中：州级一般预算收入12859万元，省补助收入14602万元；州级一般预算支出27755万元，收支相抵当年赤字294万元。加上年结余3826万元，减结转下年支出332万元，滚存净结余3200万元。
市县行委级当年总财力73390万元，其中：市县行委级一般预算收入32245万元，省州补助收入40686万元，调入资金459万元；市县行委级一般预算支出73374万元，收支相抵当年结余16万元，加上年赤字3736万元，减结转下年支出165万元，滚存净赤字3885万元。其中三行委当年总财力7945万元，一般预算支出8292万元，当年赤字347万元，加上年赤字674万元，滚存净赤字1021万元。
造成州本级滚存结余、市县行委级滚存赤字的主要原因是2002年前为缓解市县行委财政困难州财政累计超拨（借）给各市县行委预算调度资金所致。今后随财力的增长需逐步加以解决。
基金预算执行良好。2004年，全州政府性基金收入完成1757万元，省补助收入20万元，当年支出1215万元，上年结余189万元，调出资金413万元，滚存结余338万元。
二、2004年所做的主要工作
为确保完成全年的财政预算收支任务，全州各级政府和财政部门着重做了以下工作：
（一）坚持以经济建设为中心，进一步增强财政实力
我们始终把抓收入、增总量放在重要位置，坚持一手狠抓财政收入、一手积极争取上级补助，努力提高财政综合实力。一是充分运用财政职能，综合利用税收、贴息、信用等手段，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，支持工业化、城镇化和农牧业产业化的发展，努力做大做强财政蛋糕。二是进一步健全收入目标责任制，严格收入目标考核，强化收入征管，清理各类欠税，加大对重点税源、重点纳税户的监管，努力做到依法征收、应收尽收，确保财政收入足额、均衡入库。三是坚持财政经济运行分析制度，督促各地按进度抓好收入，对发现的问题及时采取有效措施，首次实现了上半年时间任务双过半，也为完成全年收入任务奠定了基础。四是深入调查研究财税政策，切实抓好税收政策的调整工作。除石油、天然气资源税调整政策正在争取外，研究上报的六大类26种矿产资源税税率调整和农用钾肥的城市维护建设税、教育费附加恢复征收的政策得到落实，对确保财政收入的稳步增长起到积极作用。同时，我们认真贯彻州委关于加强项目工作的要求，在抓好财政收支工作的同时，努力做好项目的牵头和协调工作，全年争取中央、省专项补助资金2.33亿元，同口径比上年增长32.9%。为全州改革、发展、稳定提供了有力的资金支持。
（二）不断优化支出结构，确保各项重点支出需要
按照科学发展观和公共财政的要求，坚持“保工资、保稳定、保运转、保重点”的支出原则，不断调整和优化财政支出结构。在严格控制一般性支出的同时，集中财力保障了重点支出需要。首先是保证了工资发放。我们始终把保工资作为一项政治任务抓好抓实，并从责任和机制上狠下功夫。经过不懈的努力工作，全年安排支出39281万元，确保了各级党政机关和事业单位职工工资的按时足额发放，保证了当年应由财政负担的养老、失业、低保、医保、住房等个人及家庭支出资金的到位。同时从年初起理顺了工资发放时间和程序，强化了工资发放的管理。其次是确保了各类社会保障支出。我们坚持以人为本、富民为先、为民谋利，高度重视人民生活水平的进一步改善和提高。全年支出各类社会保障资金13458万元，比上年增长20.5%，保证了社保资金发放率100%。筹措安排资金3760万元，解决了部分历年拖欠的离退休人员一次性安家、医疗等费用。筹措安排各类救灾资金1537万元，帮助灾区群众度过难关。筹措安排再就业资金590万元，为下岗失业人员再就业提供了资金支持。筹措安排资金1349万元补助给市县行委用于解决国有破产企业职工一次性安置或经济补偿。第三是保证了重点支出的需要。全年筹措安排支农、扶贫、农业综合开发资金6654万元，支持改善了农牧区基础设施和提高农牧民生产生活条件。筹措安排科教文卫等社会事业方面的资金18101万元，同比增加2897万元，增长19%，其中教育方面的投入10943万元，比上年增长17.7%,重点解决了一些社会事业发展中的突出问题。全年争取和安排基本建设资金21137万元，其中州本级自筹8613万元，主要用于全州城市基础设施建设、生态、水利、公路交通等重大项目配套资金的需求。争取600万元的专项资金，保证了州庆庆典活动的顺利进行。第四是重视解决职工收入等问题。筹措安排资金2967万元，保证了党政机关和事业单位清理归并津贴补贴和提高机关事业单位离退休人员离退休费、企业离退休人员基本养老金标准、城镇居民最低生活保障金标准、冬季取暖费补助标准及提高住房公积金缴存比例等政策的落实兑现。
（三）继续深化财政管理改革，努力构建公共财政体系
按照“财政支出改革工作要有更大进展”和“财政管理年”的工作要求，我们从实际出发，努力推进各项改革，不断创新财税体制和机制，促进财税管理的规范化。一是继续完善州对市县行委利益分配关系，通过体制调整，当年对东部一市三县转移支付资金3764万元，对西部一市三行委取消体制上解、下划部分税种等让利1363万元，合计向市县行委转移财力5127万元，既保证了东部困难地区工资发放的财力需要，又调动了西部地区培植财源、增收节支的积极性。在新体制的推动下，当年东部一市三县财政收入净增加738万元，比上年增长14.9％，西部一市三行委财政收入净增加7457万元，比上年增长39％，其中格尔木市净增加5634万元，比上年增长35%。新的财政管理体制的激励效应已开始释放。二是在总结州本级和格尔木市部门预算改革经验的基础上，进一步规范定额标准，按照早编、细编部门预算的要求，在其他市县行委全面推行，进一步增强了预算的透明度。并结合财政工作实际建立了联点工作责任制，加快了市县行委细化部门预算改革的步伐。三是以“金财工程”建设为平台，继续推进国库集中收付、预算外资金“收支两条线”和政府采购等改革，制定印发了《海西州财政国库管理制度改革试行方案》、《海西州国库集中收付制度改革实施细则》、《海西州预算外资金管理改革实施意见》、《海西州预算外资金收缴分离管理实施办法》和《海西州州本级政府采购管理暂行办法》等，为规范财政资金收付、预算外资金收缴和政府采购行为提供了制度保障。四是继续深化农村牧区税费改革，认真落实农牧业税税率下调、取消农业特产税和兑现种粮农民直补等政策，减征免征农牧业税和兑现种粮直补434万元，进一步减轻了农牧民负担，增加了农牧民收入。
（四）加强财政监督管理，切实规范财经秩序
加强财政监督管理，探索建立专门监督与业务监督相结合的机制，规范监督检查行为，提高财政监督的整体效能，是推进财税事业健康发展的重要保障。一是加强预算管理。进一步规范资金拨付程序，建立健全财政监督、审计监督和税务稽查体系，加强对重点地区及国债、扶贫、社保、教育、支农、税费改革等重点专项资金的监督检查，实行了重点项目资金公示制，继续推行财政支农扶贫资金报账制，资金使用的规范性、安全性和有效性进一步提高。二是加强制度建设。先后制定了《海西州州级党政机关工作人员公务移动电话费及领导干部住宅电话费补贴管理暂行办法》、《海西州州级党政机关、事业单位公务用车配备与经费管理办法》、《海西州州级机关事业单位职工教育经费管理办法》等八个有关经费开支方面的制度，进一步规范和约束了财政预算资金的支出行为。三是强化财务人员管理。通过加强对财政、财务人员的职业道德教育和业务培训，使干部队伍的整体水平有所提高，依法行政能力和为人民服务意识进一步增强。四是强化财政内部管理。在财政部门认真推行“二分离，三统一，四规范”的管理制度，规范各项内部管理行为，收到了良好的效果。五是努力打造“阳光财政”。继续坚持开放办财政、开门办财政的方针，推行机关效能评价工作，建立和完善与人大、政协以及社会各界的联系制度，推行政务公开，虚心接受社会各界对财政工作的监督、指导。
回顾过去的一年，财政工作取得了一定的成绩。但也存在一些困难和问题：一是财政收支矛盾仍然突出，加之政策性减收因素和收入基数连续几年高增长等原因，财政增收的压力越来越大；二是一些县乡财政还比较困难，基层政权运转和建设投入不足，各方面历史欠帐较多，一些想办和急需要办的事情没有财力保证；三是预算外资金和专项资金的监管尚不到位，一些财政资金使用效益不高，铺张浪费财政资金等问题仍然存在，财经秩序有待进一步整顿和规范；四是个别单位财务管理薄弱，财务人员的业务素质不高，违反财经纪律的现象仍然存在。对此，我们将在今后的工作中高度重视，采取有力的措施认真加以改进和解决。
三、2005年财政预算草案
按照州委九届八次全委会和全省财政工作会议精神，2005年全州财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻州委九届八次全委会议精神，按照构建和谐社会的要求，牢固树立和落实科学发展观，充分发挥财政职能作用，落实好“五个统筹”，支持经济发展，积极组织收入，努力增强财政实力；坚持“保工资、保稳定、保运转、保重点”的支出原则，进一步调整和优化支出结构，努力确保重点支出需要；不断深化公共财政管理改革，加强财政监督，进一步提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，促进经济快速发展和社会全面进步。
根据以上指导思想，今年财政收入目标是：全地区一般预算收入增长13 %；州县级一般预算收入增长14
%；州本级一般预算收入增长14%。上述目标主要是考虑到，在国家西部大开发战略和我州资源开发的推动下，国民经济继续保持较快增长，企业经济效益和税收征管水平的进一步提高，为财政增收奠定了基础。但是，取消农牧业税、落实再就业和西部大开发优惠政策等，都将一定程度地影响财政收入，特别是地方一般预算收入的增长。从支出看，解决“三农”问题，保证农牧业、科教文卫等社会事业发展，完善社会保障体系，支持就业再就业，促进国有企业改革发展，缓解县乡财政困难，解决历史遗留问题都需要大量增加财政支出。因此，这一目标是积极稳妥、符合我州的实际、符合全州经济社会发展和各族人民愿望的。我们一定要坚定信心，鼓足干劲，加倍努力，围绕经济抓财政，壮大财政促发展，保持财政收入持续稳定快速增长，为改革发展稳定筹集更多的财力，为我州加快富民强州步伐、早日实现全面小康社会提供强大的财力保障。
（一）全州预算草案
全地区一般预算收入安排
167510万元，比上年完成数增长13%，增加19649万元，州县级一般预算收入安排51200万元，比上年完成数增长14%，增加6096万元。
预计全州当年总财力84185万元（不含省专项补助），其中：州县级一般预算收入51200万元，省补助收入32662万元，调入资金323万元。
根据《预算法》规定的地方财政不打赤字预算的原则，全州一般预算支出建议安排84185万元，比上年安排数增长23.2%，增加15855万元。其中：公共类支出安排60560
万元，比上年安排数增长17.5%，增加9010万元，（其中教育、科技、文化广播、卫生等支出安排 18829万元，增长24.9%）；社会保障类支出安排5702
万元,比上年安排数增长28.1%，增加1252万元；经济建设类支出安排9716万元，比上年安排数增长30.9
%，增加2296万元；其他支出安排6739万元，比上年安排数增长86.7
%，增加3129万元。总预备费安排1468万元，比上年安排数增长12.9%，增加168万元。
（二）州本级预算草案
州本级一般预算收入安排14527万元，比上年完成数增长14%，增加1839万元。
预计州本级财力24016万元（不含省专项补助），其中：地方一般预算收入14527万元，省补助收入9489万元。
州本级一般预算支出建议安排24016万元，比上年安排数增长20.6%，增加4100万元。其中：公共类支出安排15833万元，比上年安排数增长20.7%，增加2716万元（其中教育、科技、文体广播、卫生等支出安排3143万元，增长32.7%）；社会保障类支出安排2495
万元，比上年增长5.4%,增加127万元；经济建设类支出安排3175万元，比上年安排数增长20.9%，增加548万元；其他支出安排1813万元，比上年安排数增长57.1%，增加659万元。总预备费安排700万元，比上年安排数增加50万元。
（三）市县行委级预算建议草案
市县行委级一般预算收入安排36673万元，增长14
%，增加4428万元。预计市县行委级总财力60169万元（不含省州专项补助），建议支出安排60169万元。各市县预算由同级人代会批准后执行。
三行委一般预算收入安排5312万元（不含省州专项补助），增长10.4%，增加500万元，预计三行委总财力7830万元。其中：公共类支出安排5168万元，比上年安排数增长5.1%，增加253万元；社会保障类支出安排432万元，比上年安排数增长11.6%，增加45万元；经济建设类支出安排949万元，比上年安排数增长2倍，增加647万元；其他支出安排1043万元，比上年安排数增长2.7倍，增加759万元；总预备费安排238万元，比上年安排数增长98.3%，增加118万元。三行委的预算建议草案提请本次会议审议。
（四）政府性基金预算草案
按照“以收定支”的原则，全州政府性基金预算收入安排1817万元，当年安排支出1882万元，上年结余338万元,累计结余273万元。
四、2005年工作重点
2005年是“十五”计划的最后一年，也是进一步巩固宏观调控政策，保持经济良好发展势头的关键一年。做好今年的财政工作，对全面实现“十五”计划目标，为“十一五”计划开好头、起好步具有十分重要的意义。因此，我们要全面落实科学发展观，深化财政改革，厉行增收节支，加强财政管理，努力做好各项财政工作。
（一）支持经济发展，确保财力稳定增长
组织收入、壮大财力，始终是财政部门的首要任务，也是缓解收支矛盾的关键，必须切实抓好。一是坚持不懈地抓好一般预算收入的组织协调工作，安排好财政收入预算，切实把收入任务分解到各地各有关部门，并确保落实。继续支持征收部门加强税收征管，规范和完善税收征管制度，强化对收入重点地区、重点税源和税种的监管。严厉打击各种偷、逃、骗税等涉税违法犯罪活动，采取切实措施，狠抓清欠工作，做到依法征收，应收尽收，确保收入目标的实现。同时严格执法，确保行政事业性收费和政府性基金及时足额入库。二是准确把握国家政策调整的重点及领域，特别是国家对中西部地区投入政策的调整重点，明确项目争取工作的思路，严格执行项目责任制，加大对社会事业等公共领域的争取支持力度，确保上级补助收入稳定增长。三是做好税收政策调整的衔接和研究工作，特别是抓好石油、天然气资源税税额调整工作，努力开辟新的经济增长点，提高财政收入占GDP的比重和州县级收入占全地区一般预算收入的比重，确保收入稳定增长。四是进一步加强政府信用平台建设，用活用好银行贷款，扩大融资渠道，支持全州经济和社会各项事业的发展。加强政府债务风险控制，建立健全还贷机制，维护政府信誉。
(二)进一步优化支出结构，确保重点支出需要
按照科学发展观和公共财政的要求，从维护改革发展稳定的大局出发，合理配置有限的财力资源，进一步调整和优化支出结构，坚持“一要吃饭，二要建设”的原则，严格控制一般性支出，实行稳健的财政政策，把涉及广大人民群众利益和社会公共需要的重点支出安排好，把事关改革、发展、稳定大局的重点支出保证好，特别是要保证职工工资的发放和社保、扶贫、救灾以及农业、教育、科技、卫生等支出需要。继续支持国有企业结构调整和就业再就业工作，积极支持救灾救济、农牧区特困群众生活及医疗救治工作，特别是要安排好困难群众的生活，做好弱势群体的社会保障工作，让公共财政的阳光照耀千家万户。认真兑现国家、省制定的各项收入分配政策和社会保障的有关规定，认真组织清欠历年拖欠的职工政策性福利，努力增加职工群众的收入。始终坚持“五个统筹”，加强对政府性资金的统一管理，增强政府宏观调控能力，统筹安排预算内外资金，在鼓励经济发展较快地区进一步加快发展的同时，重点向“三农”倾斜，向困难群体倾斜，向财政困难地区倾斜，切实加快农牧区文化、教育、卫生等社会事业发展，认真实施普及九年义务教育工程，推进公共卫生体系建设，加快建立新型合作医疗制度，切实落实好计划生育“双试点”工作，实现城市与乡村、发达地区与欠发达地区、经济与社会、人与自然的和谐发展。加大对农牧民技能培训的投入力度，帮助农牧民增加收入。
(三)继续深化财政改革，推进公共财政体系建设
继续深化财政管理体制改革，不断提高财政管理的质量和水平。一方面要从财政政策、资金上支持其他行业和部门的改革，另一方面也要深化财政自身的改革。一是在不断完善州对市县行委财政管理体制的同时，进一步加快县乡财政体制的调整步伐，合理划分县乡之间的事权和财权，深入研究和把握“三奖一补”政策的内涵和精神，积极探索乡镇财政管理的新体制，采取综合配套措施努力缓解县乡财政困难，保障基层政权机构正常运转。二是以“金财工程”为依托，继续推进以部门预算、国库集中收付、“收支两条线”和政府采购等为主要内容的财政管理改革，建立财、税、库对帐机制。继续扩大部门预算的编制范围，进一步细化部门预算，规范定额标准，完善政策措施，创新编制办法，实现真正意义上的“一个部门一本预算”的目标。今年州本级要加快预算外资金收入“收缴分离”、“收支脱钩”的改革步伐，重点做好清理行政事业性收费和银行帐户，全面实施定点缴费制度，进一步规范财经秩序。三是继续深化农村牧区税费改革试点工作，确保税费改革有关政策的落实，加强税改资金管理，巩固税费改革成果。四是积极支持住房分配等改革，确保应由财政负担的各项涉及职工利益的资金足额到位，切实把党和政府对扩大干部职工，提高福利待遇的政策落到实处。
(四)加强财政监督管理,确保财政资金安全使用
坚持“一手抓财力，一手抓监管”的工作思路，严格执行各项财经法规和管理制度，加快依法理财、规范理财的步伐。完善预算编制、执行和管理等各个环节的财政监督机制，强化对财政收支政策执行情况和财政资金运行质量的监督检查，提高资金使用效益，规范财经秩序。一是认真贯彻《预算法》和《行政许可法》，强化预算管理，规范预算执行，切实维护预算的严肃性和统一性，规范行政许可行为，严格依法理财。二是落实好财政资金监督管理的各项制度措施，对预算资金审计和监督检查中出现的违纪违规问题，进行“回头看”、跟踪落实，认真整改。三是进一步探索和创新财政监督机制，建立预算资金绩效评价体系，落实好专项资金绩效监督制度，对资金安排进行追踪问效。四是加强对各项财政资金，特别是工资和社会保障支出、国债、扶贫、生态保护资金、法定支出以及税费改革转移支付资金等的监督管理，确保财政资金使用安全。五是加强会计信息质量的检查，维护诚信、守法的市场经济秩序。六是各级财政部门带头严格执行财经法纪，认真接受各级人大和社会监督，完善内部管理制度，加强内部在资金分配、管理等方面的监督检查，真正把依法理财贯穿于财政工作的各个环节。
(五)加强理财能力建设，不断提高财政管理和服务水平
按照加强党的执政能力建设的要求，坚持依法理财、民主理财、科学理财，不断提高理财水平。切实加强干部队伍建设，继续坚持“以人为本，从严治队，内强素质，外树形象”的管理理念，强化为民理财意识，努力践行“三个代表”重要思想，认真开展保持共产党员先进性教育活动；坚持运用法律手段调整、规范和保障财政资金的管理使用与监督，努力实现财政收支行为的规范化；继续加强党风廉政建设，深入开展“四型财政机关”创建活动，加强行风评议和行政效能监察工作，建立健全民主决策机制，继续坚持开门办财政、开放办财政的理念，积极推行政务公开，增强财政管理的透明度和公开性，努力推进民主理财进程；继续探索财政自身的发展规律，充分运用财政职能，统筹支持经济和社会各项事业协调发展。
各位代表，新的一年，财政工作肩负着重要任务，我们将在州委的正确领导下，认真贯彻州委九届八次全委会议精神，开拓创新，扎实工作，圆满完成全年预算任务，为全州经济和社会事业的快速协调健康发展做出新的贡献。
